銀行エンジニアリング 20：満期と資金ギャップ（Maturity Bucket / Funding Gap）

Level 1 基礎：期間のずれ

普通預金はいつでも引き出せますが、実際には多くが長く留まります。一方、銀行が貸したお金は満期まで戻りません。「短く借りて長く貸す」構造が銀行の利益の源泉であり、同時に流動性リスクの源でもあります。

Level 2 銀行業務：MiniBankのバケット

ギャップ＝資産−負債。累積ギャップがマイナスになる期間は、その時点までに入ってくる資金より出ていく可能性のある資金が多く、追加の調達が必要になるかもしれない時期です。

Level 3 システム：MiniBankでの実装

• treasury.maturity_ladder() が、GL残高・treasury.deals・public.time_deposits から5つのバケットの資産・負債・ギャップ・累積ギャップを計算する
• 普通預金の70%をコア預金として1年超に置く仮定は treasury.policy.core_deposit_ratio にあり、画面の見出しにも表示される
• DBテストで、30日のコールマネーが 2〜30日、180日のコールローンが 91〜365日、コア預金が 1年超に入ることを確認している

異常時：短期の累積ギャップがマイナス

Level 4 アーキテクチャ：契約上の満期と行動上の満期

システムが持つ満期日（契約上の満期）だけでは流動性リスクを正しく表せません。顧客の行動に基づく仮定（行動上の満期）をデータとして分離し、画面に明示し、変更できるようにしておくことが、ALMの数字を説明可能に保つ設計上の要点です。

どこを確認すればよいか

• 管理画面「Treasury・ALM」→ 満期別ギャップ