Corporate Loan Data Architecture：契約・枠・貸付・Risk・会計を分離する
法人融資systemはloan balance tableだけでは作れません。Party、group、application、approval、facility、commitment、drawdown、schedule、covenant、collateral、rating、exposure、accountingをversionとeventで結びます。
法人融資を、信用判断・商品・契約・事務・モニタリング・データまで一気通貫で学ぶ。
Prerequisite: BANKINGLEARNING GOALS
このページで学ぶこと
- 法人融資のcanonical data model
- Origination・Servicing・Risk・GLの責任境界
- 不変条件・event・監査・test
PLAIN LANGUAGE
まず、ここだけつかむ
法人融資systemは残高だけでなく、法人、申込、決裁、契約、枠、貸付、返済、covenant、担保、risk、会計を扱います。
Origination、Servicing、Risk、GLは責任を分け、同じ事実を契約versionとeventでつなぎます。
二重draw、利息誤計算、遡及変更、agent差異を不変条件・監査・照合・testで防ぎます。
DIFFICULT PARTS, STEP BY STEP
難しいポイントを、順番にほどく
専門用語を覚えることより、「なぜ必要か」「このシステムのどこで使うか」を理解することが目標です。
Loan Origination System
申込、分析、決裁、契約準備を管理するsystemです。
判断根拠と権限を実行前に統制するためです。
LOSはありません。
Loan Servicing System
実行後の元本、利息、返済、feeを管理するsystemです。
長期間の契約計算と債権残高を正しく保つためです。
loan servicingはありません。
Effective Dating
条件がいつから有効かをversion付きで管理する方法です。
契約変更と遡及再計算を正しく扱うためです。
loan contract versionはありません。
Canonical entity map
| Domain | 主要entity | 正とする事実 |
|---|---|---|
| Party | LegalEntity、Group、UBO、Role | 法人identityと関係 |
| Origination | Application、Analysis、Rating、Decision | 申込と決裁根拠 |
| Documentation | TermSheet、Agreement、Version、CP | 署名条件と発効 |
| Facility | Facility、Tranche、Commitment、Sublimit | 利用可能な法的枠 |
| Servicing | Drawdown、Loan、Schedule、RateFixing、Payment | 元本・利息・返済 |
| Covenant | Definition、Test、Certificate、Breach、Waiver | 契約遵守状態 |
| Security | Collateral、Valuation、Lien、Guarantee | credit enhancement |
| Risk | Exposure、Limit、PD、LGD、EAD、Watchlist | 信用risk measurement |
| Accounting | Accrual、Fee、Provision、Journal、GL mapping | 財務会計とsub-ledger |
System landscape
| System | 責任 | 境界 |
|---|---|---|
| CRM / KYC | 顧客・group・contact | credit判断を持たない |
| Loan Origination | 申込、分析、workflow、決裁 | 実行残高を正としない |
| Document / Covenant | 契約version、義務、certificate | 計算inputのlineage |
| Loan Servicing | 実行、利息、返済、残高 | 契約済み条件だけbooking |
| Collateral | 権利、順位、valuation、保険 | loanとmany-to-many |
| Risk Engine | rating、limit、ECL、stress | source dataとmodel version |
| Payments | 資金決済 | loan eventとidempotent連携 |
| Accounting Hub / GL | 仕訳・財務報告 | sub-ledgerと日次照合 |
| Data Platform | report・portfolio・regulatory | SoRへ書き戻さない |
重要な不変条件
- 利用額＋留保額が有効commitmentを超えない
- draw dateはavailability内かつCP・default条件を満たす
- 各loanの元本増減がcash settlementと一致
- schedule残高の合計がloan principalと一致
- syndicate share合計が100%またはfacility amountに一致
- rate fixingは契約version・期間・sourceへtrace可能
- covenant testは定義versionと財務input snapshotを固定
- 担保releaseは必要承認と残債条件を満たす
- backdated eventは利息・fee・GLを決定的に再計算
- write-off、forgiveness、paymentを別eventとして記録
Eventと失敗設計
- 01CreditApproved
- 02AgreementEffective
- 03CommitmentAvailable
- 04DrawdownRequested
- 05LoanBooked
- 06FundsSettled
- 07RateFixed
- 08InterestAccrued
- 09PaymentApplied
- 10CovenantTested
- 11BreachRecorded
- 12WaiverEffective
- 13RatingChanged
- 14FacilityClosed
| 失敗 | 必要control |
|---|---|
| 二重draw | request identity、unique、transaction lock |
| 資金送金後応答消失 | status照会、idempotent retry、照合 |
| rate source未取得 | fallback契約、manual approval、lineage |
| 契約変更の遡及 | effective dating、recalculation、approval |
| agent statement差異 | case、suspense、participant照合 |
| covenant input訂正 | versioned restatementと再判定 |
Security・Audit・Test
- 営業、審査、法務、事務、risk、回収の職務分離
- facility・party・document単位の最小権限
- 金額・rate・口座・担保releaseはmaker-checker
- 個人保証・財務情報をclassificationしてmasking
- 全決裁・override・waiver・backdateへ理由付きaudit
- contract-to-system field reconciliation
- 利息golden cases、休日、leap year、rounding test
- commitment concurrency、syndicate allocation、payment retry test
- covenant formula version、restatement、waiver test
- sub-ledger・cash・agent・GL・risk martのE2E照合
CHECK YOUR UNDERSTANDING
3問で理解チェック
答えを頭の中で考えてから、各項目を開いて確認してください。
Q1transfer tableへloan列を足せば法人融資systemになりますか？
なりません。契約、長期schedule、枠、risk、担保、会計の独立modelが必要です。
Q2契約書とsystem条件が違う場合どちらが正ですか？
法的契約を確認し、統制された訂正と影響再計算を行います。
Q3最重要のE2E照合は何ですか？
契約条件、貸付sub-ledger、cash、agent、GL、risk reportを同じbusiness eventで追うことです。
完全に暗記する必要はありません。大切な考え方を説明できそうなら押してください。
INDUSTRY / EXTERNAL SOURCE
業界資料・参考文献
一般論と業界知識の根拠です。外部サイトを新しいタブで開きます。
- Basel Committee — Principles for the Management of Credit Risk
信用供与、与信事務、測定、モニタリング、内部統制の国際原則
- IFRS Foundation — IFRS 9 Financial Instruments
貸付金・融資枠を含む予想信用損失、分類・測定の国際会計上の基礎
- 金融庁 — 主要行等向けの総合的な監督指針：信用リスク管理
与信集中、格付、コベナンツ、シンジケートローン、早期認知、事業再生を含む監督上の着眼点
SOURCE TRAIL
根拠と関連教材
CURRENT IMPLEMENTATIONは確認したrepository内の実装です。HISTORICAL IMPLEMENTATIONは導入・修正の履歴で、後続migrationによる再定義があり得ます。RELATED LESSONは教材への案内で、実装の一次Sourceではありません。ASSUMPTIONは仮定、UNKNOWNは未確認を表します。
確認基点: d02eae8914f39cbf06bfe422dc39c71886f82b3e / 2026-09-11。稼働環境への適用確認: UNKNOWN。パス実在の自動検査と、記述した技術的事実の確認は別です。
- CURRENT IMPLEMENTATION
src/domain/現在のdomain model。法人融資domainは未実装 - CURRENT IMPLEMENTATION
src/services/現在のapplication service境界 - HISTORICAL IMPLEMENTATION
supabase/migrations/現在の正式DB履歴。loan schemaは存在しない